1.目的：
制定合理的
盘点作业管理
流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到
仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。
2.盘点范围：
2.1适用于仓库所有成品、物料，具体如下：
2.1.1仓库存货：包括原材料（含外发供应商加工部分）、辅助材料、呆滞物料、库存半成品、成品。
2.1.2不良品:不良品须在《盘点清册》中注明“不良品”字样，或填写于不良品栏内。
3.职责
3.1仓库：根据实际需要负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核和修正、盘点总结等。
3.2 财务部：负责组织、督导仓库实施仓库盘点作业；负责稽核仓库盘点数据，以反馈其正确性；负责盘点差异数据的批量调整。
3.3 PMC部：负责盘点期间计划调整工作。
3.4 其他部门：负责配合盘点工作。
4.盘点类型及方式
4.1期末盘点
4.1.1盘点时间一般在每年12月份。
4.1.2期末盘点由财务部负责计划、组织，仓库执行盘点作业及盘点状况总结，同时，财务部负责抽盘安排及调帐作业。
4.2盘点方式：根据公司生产、物料管理模式，采用清册盘点与按批次PO相结合的盘点方式（布、皮、易耗品等可采用总量盘点方式）。
4.3 盘点注意事项
4.3.1 盘点采用实盘实点作业，禁止目测数量、估计数量。
4.3.2 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录。
5.盘点计划
5.1 盘点计划书
5.1.2 期末盘点由仓库、财务部、PMC部拟定盘点计划书
5.1.3 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止发料、退料时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。
6.时间安排(初盘、复盘均在盘点当日内完成)
6.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据，初盘时间计划在一天内完成。
6.2 复盘时间：验证初盘结果数据的准确性，复盘时间根据情况安排在初盘当天进行。
7.人员安排
7.1 人员分工
7.2 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏。
7.3 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏(记录方法：复盘数量正确，记“无差异”，复盘发现初盘数量错误，记上“正确数量”)。
7.4 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入ERP系统中（财务部负责）。
7.5 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析、进行人员责任安排。
8．相关部门配合事项
8.1 盘点前一周发“仓库盘点计划通知财务部、采购部、PMC部部，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间原则上禁止物料出入库。
8.2 盘点三天前联络采购部尽量要求供应商将货物提前送至仓库，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货。
8.3盘点三天前通知品管部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任务。
8.4 盘点前和财务部沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到财务部，由其安排对数据进行库存调整工作。
9.物资准备
9.1 盘点前需要准备A4夹板、笔、盘点清册。
10.盘点工作准备
10.1盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据；
10.2盘点前需要将所有已收货的物料全部完成ERP系统进仓，所有已出库的物料完成ERP系统出仓；不能办理进出仓的作特殊标示，注明不参加本次盘点；
10.3 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应批次po#，物料编号、物料名称和规格颜色。
11.盘点会议及培训
11.1 组织盘点部门根据实际需要于盘点前组织盘点人员进行盘点作业注意事项培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等、盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等。
12.盘点作业流程
12.1初盘作业流程
12.1.1 初盘人准备相关文具及资料（笔、盘点清册）。
12.1.2 根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行整理整顿。
12.1.3按物料放置的先后顺序对物料进行盘点，记录盘点数量。
12.1.4 初盘完成后，初盘人在“盘点清册”上签名确认后，将原件给到指定的复盘人进行复盘。
12.1.5 初盘时如发现盘点表中没有列示的物料，同样需要进行盘点，并对应记录在“盘点表”的相应栏中（或“空白栏”）。
12.1.6 特殊区域内（未进仓的物料）的物料盘点由指定人员进行。
12.2 复盘
12.2.1复盘时需要重点查找以下错误原因：物料标示错误，物料混装等。
12.2.2 复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认。
12.2.3 复盘作业流程
12.2.3.1 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异大后盘点差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作。
12.2.3.2 复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如确定初盘盘点数量正确时，则《盘点清册》的“复盘数量”不用填写数量，注明“无差异”；如确定初盘盘点数量错误时，则在“盘点清册”的“复盘数量”填写正确数量。
12.2.3.3 初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点。
12.2.3.4复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正确的数量填写在“盘点清册”的“复盘数量”栏。
12.2.3.5 复盘时需要查核是否所有的物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。
12.2.3.6 复盘人完成所有流程后，在“盘点清册”上签字并将“盘点清册” 交给财务部，由财务部负责安排“盘点数据录入ERP系统”。
13.盘点目标：盘点准确率与帐物相符率
13.1 成品仓、包材、半成品帐物相符率为100%，原材料，五金、易耗品、皮料、布料盘点帐物相符率为90%。
盘点帐物相符率公式：帐物相符率=帐物相符总项数/盘点总项数(库存数为0 除外)
14.盘点数据录入及盘点错误统计
14.1PMC经理汇总各仓库的差异数据，呈交总经理审核签字。
14.2 总经理书面同意对“盘点清册”差异数据进行调整后，由财务部根据“盘点清册”负责对差异数据进行调整。
14.3财务部调整差异数据完成后，形成“盘点差异表”并发邮件通知PMC部、采购部、仓库、总经理。
15.盘点总结及报告
15.1 期末盘点由财务部作成书面盘点报告，其他盘点由PMC经理作成书面盘点报告，并于盘点后7天内以会议形式向公司通报。
15.2 根据盘点期间的各种情况进行总结，对盘点差异原因进行总结，写成《盘点总结及报告》；发送总经理审核，抄送财务部。
15.3 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：
本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等
16.相关表单：《盘点清册》
17.管理规定
17.1当盘查有误时，不得随意改帐，违者
仓管员捐款5元/项
17.2仓管员辞工一定要提前一天交接工作并盘点，如无提前一天提供盘点表，将扣除月
底薪。
17.3 年终盘点进行期间，各组盘点人员均受财务部领导指挥，不服从安排者捐款50元/次；
17.4 因工作马虎，漏记、错记、记账不清等影响盘点数据准确，责任人与仓管员捐款5元/项；
17.5 帐面数字如有涂改未签名，使难以查核者，责任人与仓管捐款5元/次，并将错误次数记入抽盘率中；
17.6 若未按时召开盘点准备会议和总结会议，责任人与仓管捐款10元/次；
17.7未按规定时间上交盘点清册，盘点人与
主管各捐款5元/次；
17.8书面盘点表上，相关盘点人员未签字，责任人与盘点人捐款5元/次；
17.9如盘点发现生锈、物料损坏,抽查人员与盘点人员需及时上报；
17.10赔偿处理:对财产、物料保管和公司的财物有营私舞弊行为，所保管的物资未经批准而擅自转移、借用或损坏未经处理者或因过失导致公司物资遭受被窃、损失或盘亏者，按公司相关规定进行处理
18.盘点资料保存
18.1盘点清册、盘点调帐数据、盘点总结等由财务部保存，保存期限12个月。
备注：
1、此份为
正式运行文件，该
制度负责人为
PMC经理，主要职责是维护
制度的运行、检查、培训指导、问题点收集、处理等；
2、在运行过程中遇到运作不畅等情况时，请及时书面知悉文件负责人；
3、运行过程中若同相关文件有冲突时，一律依本文件执行。
